¿Tu proveedor ya está en la lista negra sin que tú lo sepas? 🫣 | EP. 261

En este episodio de Lavadero Fiscal cerramos nuestra trilogía sobre el SAT y la Inteligencia Artificial con uno de los riesgos que más puede afectar a una empresa: comprarle a un proveedor que termina siendo señalado como EFOS. ¿Qué pasa si uno de tus proveedores aparece en una lista del SAT después de que ya le compraste? ¿Cuánto tiempo tienes para reaccionar y qué puedes hacer para proteger tus deducciones? Analizamos cómo funciona el artículo 69-B, qué diferencia existe entre un proveedor presunto y uno definitivo, cuáles son las consecuencias para el receptor de un CFDI y qué cambia con el nuevo artículo 49 Bis, que permite al SAT realizar una verificación exprés y suspender la facturación de un proveedor. También hablamos de cómo la IA puede automatizar el monitoreo de proveedores y detectar cambios de estatus antes de que se conviertan en un problema fiscal. ⸻ 👉 TEMAS PRINCIPALES • Qué es un EFOS y cómo funciona el artículo 69-B. • Diferencia entre un proveedor presunto y uno definitivo. • Los plazos para que el emisor presente pruebas y se defienda. • Qué pasa si compraste a un proveedor que aparece en el listado definitivo. • Los 30 días naturales para acreditar materialidad o corregir la situación fiscal. • El nuevo artículo 49 Bis y la verificación exprés del SAT. • Los 5 días hábiles que tiene el proveedor para presentar pruebas. • Los 15 días hábiles que tiene la autoridad para resolver. • Las consecuencias fiscales y penales relacionadas con comprobantes falsos. • La prisión preventiva oficiosa y su verdadero fundamento constitucional. • Por qué una factura falsa no significa automáticamente delincuencia organizada. • Cómo la Inteligencia Artificial puede monitorear proveedores. • El debate sobre la buena fe y la materialidad de las operaciones. • Los tres momentos para acreditar materialidad conforme al criterio de PRODECON. • Cómo construir un expediente de materialidad por proveedor. • Checklist para blindar tu cadena de proveedores. ⸻ TIMESTAMPS 00:00 ¿Tu proveedor puede convertirse en un EFOS? 04:12 Así funciona el artículo 69-B 08:36 El ritmo de las listas del SAT 12:41 Compraste a un EFOS: ¿qué consecuencias tienes? 17:30 🎙️ Comercial — IFATM 19:02 El nuevo artículo 49 Bis 25:02 69-B vs. 49 Bis: ¿qué cambió? 30:45 🎙️ Comercial — Contadores+ 32:18 ¿La IA puede vigilar a tus proveedores? 36:10 ¿La buena fe basta para defenderte? 39:05 Cómo blindar a tus proveedores ⸻ 📚 Recursos útiles Agenda tu asesoría personalizada: Impacto Fiscal a tu Medida 🚀 https://calendly.com/arpeaconsultores... Contadores+ 🏅 https://calendly.com/arpeaconsultores... ⸻ ✅ Acciones recomendadas • Valida el RFC de cada proveedor nuevo contra las listas del SAT. • Revisa periódicamente el estatus de tus proveedores activos. • Investiga cualquier cambio de estatus de un proveedor. • Construye un expediente de materialidad por proveedor. • Conserva contratos, entregables, comprobantes de recepción y comunicaciones. • Procura que los pagos sean rastreables y estén vinculados con las operaciones facturadas. • Si un proveedor aparece en un listado definitivo, revisa inmediatamente los plazos aplicables. • Monitorea constantemente el Buzón Tributario. • Implementa herramientas para automatizar la validación de proveedores. • No asumas que la buena fe sustituye la evidencia de materialidad. • Ante una controversia, busca asesoría fiscal especializada. ⸻ 📲 Síguenos también en: Instagram: @arpea.consultores TikTok: @arpea.consultores Facebook: /arpeaconsultores 🌐 arpeaconsultores.com ⸻ ⚖️ Aviso: Este episodio tiene fines exclusivamente informativos y de divulgación. La información presentada se basa en la legislación fiscal vigente, incluyendo el Código Fiscal de la Federación, disposiciones relacionadas con los CFDI, criterios y materiales de PRODECON, así como información de fuentes oficiales y especializadas disponibles al momento de la grabación. El contenido no constituye asesoría fiscal, legal, contable, penal o financiera personalizada. Para cualquier situación particular se recomienda acudir con un profesional calificado.