פודקאסט מייצגים יוצאי רשות המסים, פרק 12 – היבטי מיסוי בהעברה בין דורית - עם עו"ד (רו"ח) דני שמעיה

איך מעבירים נדל"ן, כספים, מניות ועסקים מדור לדור - בלי לשלם מס מיותר ובלי לפרק את המשפחה? בפרק הזה מארח עו"ד (רו"ח) חי עמוס, לשעבר בפקיד שומה מפעלים גדולים ובחטיבה המקצועית ברשות המסים, את עו"ד (רו"ח) דני שמעיה - לשעבר מפקח ורכז בפקיד שומה למפעלים גדולים ויועץ מקצועי למנהל רשות המסים, כיום מומחה למיסוי ישראלי ותכנון מס לחברות ובעלי שליטה ויו"ר ועדת המיסים של המרכז להעברה בין דורית. שיחה פרקטית על אחד הנושאים שנוגעים כמעט לכל משפחה בישראל: מה באמת קורה למס כשנכס עובר לדור הבא, אילו הטבות מס "נעלמות" אם לא מתכננים מראש, ולמה רוב הפתרונות האמיתיים חייבים להתבצע עוד בחיי המוריש. 🔹 מה בפרק: • מס עיזבון ומס ירושה - האם יש דבר כזה בישראל, ולמה בכל זאת חייבים לתכנן • ירושה מול מתנה - יתרונות, חסרונות ומחיר המס של כל מסלול • העברת דירה במתנה לקרוב: פטור ממס שבח, שליש מס רכישה ועקרון רצף המס • דילוג דורות - העברה מסבא לנכד לפי סעיף 62, והמלכודות שבדרך • הסכם חלוקת עיזבון - הכלי שנשמע כמו "קסם", ואיך לא להרוס אותו • תשלומי איזון מתוך העיזבון מול כסף חיצוני - ההבדל שעולה הרבה מאוד כסף • מתי דיבידנד או תמורת מכירה עדיין נחשבים "נכסי עיזבון" • עסק משפחתי ומניות: הפרדת פעילות עסקית מנדל"ן ושינויי מבנה • פירוק איגוד מקרקעין לפי סעיף 71 - מתי זה נכון ומתי זו טעות יקרה • נאמנויות - הגנה על נכסים, פס"ד גליס והחשיפה המיידית במקרקעין • תקופת צינון, דירת ירושה יחידה לפי סעיף 49ב(5) ויורשים תושבי חוץ • היטל השבחה - החוב הנסתר שעובר לדור הבא ⏱️ פרקי הזמן: 00:00 פתיחה, היכרות ורקע - מה זו העברה בין-דורית 08:00 הרקע החוקי: מס עיזבון, ירושה ומתנה 18:00 הכלים המרכזיים: מתנה, צוואה, הסכם חלוקת עיזבון והעברת עסקים 45:00 מלכודות מס נפוצות - ממה להיזהר 55:00 המלצות מעשיות וסיכום הפודקאסט הוא יוזמה של פורום יוצאי רשות המסים, שמטרתו לקחת נושאי מס מורכבים ולהפוך אותם לפרקטיים וברורים לבעלי עסקים ולמשפחות. ⚠️ הבהרה: התוכן בפרק הוא מידע כללי בלבד ואינו מהווה ייעוץ מס או ייעוץ משפטי, ואינו תחליף לייעוץ פרטני המותאם לעסק ולמשפחה שלכם. 🎧 לפרקים נוספים:    / @haiamos   #מיסים #העברה_בין_דורית #תכנון_מס #מס_שבח #מס_רכישה #ירושה #צוואה #הסכם_חלוקת_עיזבון #נאמנות #היטל_השבחה #עסק_משפחתי #רשות_המסים #מיסוי_מקרקעין #חי_עמוס