年金をもらいながら働く方へ｜11月から3月までにやること 年末調整では終わりません

11月から3月までに、税金のことで何をすればいいか、すぐに答えられますか。年金をもらいながら会社で働いている方は、会社の年末調整だけでは今年の税金が終わらないことがあります。 この動画では、年末調整の紙、12月の2つの精算、年明けにそろう2枚の源泉徴収票、確定申告をする人・しなくていい人、追加で納める人・戻る人を、11月から3月の順番で、架空の方(さいたま市の田中さん・再雇用の渡辺さん)の例で確認します。 ■ 今日の内容 00:00 はじめに 01:38 前提：税金は2か所で前もって引いている 03:01 1 11月から3月までの流れ 04:53 2 年末調整で終わらない理由 08:27 3 年明けにそろう2枚の紙(公的年金等の源泉徴収票の見方) 11:46 4 確定申告をする人、しなくていい人 17:24 5 追加で納める人、戻る人 23:07 まとめ：11月から3月までにやること ■ 11月から3月までにやること 1. 会社の年末調整の紙は、基礎控除申告書を忘れずに期限までに出す(年末調整で決まるのはお給料の分だけ) 2. 年明けにそろう年金とお給料の2枚の源泉徴収票を、一緒に取っておく 3. 2枚の源泉徴収税額を確認する(お給料の紙には所得税があり、年金の紙は0円という方は、納める側になりやすい) 4. 確定申告の対象の方は、2月16日から3月15日までに申告し、追加で納める方は3月15日までに自分で納める(納付書は送られてこない) ■ 数字の前提(令和8年分の所得税) ・基礎控除：合計所得489万円以下は104万円(令和8年度税制改正。12月の年末調整・年金の精算から) ・給与所得控除：お給料220万円までは74万円 ・確定申告不要制度：年金の収入400万円以下、かつ年金以外の所得20万円以下(お給料なら年94万円以下) ・1つの会社で年末調整を受けていても、年金の所得が20万円を超えると確定申告が必要(65歳以上は年金130万円超が目安。公的年金等控除110万円) ・65歳以上：令和8年分は昭和37年1月1日以前に生まれた方 ・年金から所得税が源泉徴収されない額(65歳以上・令和8年中)：205万円未満 ・所得金額調整控除(お給料と年金の両方がある方)：最大10万円。年末調整では受けられず、確定申告で受ける ・扶養の所得要件：62万円以下(お給料だけなら136万円以下) ・令和8年分の確定申告：令和9年2月16日〜3月15日。還付申告は翌年1月1日から5年間 ・公的年金等の源泉徴収票：令和7年分は令和8年1月8日〜15日に発送(マイナポータルは1月6〜7日)。令和8年分の日付は未発表 ■ 出典(一次資料) ・国税庁「令和8年度税制改正による所得税の基礎控除の引上げ等について」 https://www.nta.go.jp/users/gensen/20... ・国税庁「源泉所得税の改正のあらまし(令和8年4月)」 https://www.nta.go.jp/publication/pam... ・国税庁「令和8年度税制改正(基礎控除の引上げ等関係)Q&A」 https://www.nta.go.jp/users/gensen/20... ・国税庁「給与所得者(従業員)の方へ(令和8年分)」 https://www.nta.go.jp/users/gensen/ne... ・国税庁 タックスアンサー No.1600・No.1900・No.2020・No.2030・No.1410・No.1411・No.2676・No.1120・No.1140・No.2024 https://www.nta.go.jp/taxes/shiraberu... ・国税庁「高齢者と税(年金と税)」 https://www.nta.go.jp/publication/pam... ・国税庁「令和7年分確定申告期の確定申告会場のお知らせ(令和8年分確定申告からの対応)」 https://www.nta.go.jp/information/oth... ・日本年金機構「令和8年度税制改正による公的年金等に係る主な改正事項」 https://www.nenkin.go.jp/oshirase/tai... ・日本年金機構「令和7年分公的年金等の源泉徴収票の送付について」 https://www.nenkin.go.jp/oshirase/tai... ・日本年金機構「令和7年分 公的年金等の源泉徴収票(見方)」 https://www.nenkin.go.jp/service/juky... ・日本年金機構「確定申告・年末調整に必要な通知書をマイナポータルで受け取る」 https://www.nenkin.go.jp/denshibenri_... ・協会けんぽ「令和8年度の保険料率」・厚生労働省「令和8年度雇用保険料率のご案内」(例の方の計算に使用) ※動画内の源泉徴収票の画像は、日本年金機構が公表している見本です ■ ご注意 ・田中さんご夫婦・渡辺さんは架空の人物です。税額は令和8年分の改正後の控除で計算した目安で、介護保険料などは仮の額を使っています(渡辺さんの例は、年金から引かれた介護保険料を確定申告で初めて差し引く場合) ・所得税の確定申告がいらない方でも、住民税の申告が必要な場合があります。お住まいの市区町村でご確認ください ・個別のご相談には応じられません。税務署・市区町村の窓口でご確認ください。申告書の書き方は、2月ごろの動画で扱う予定です ■ イラスト・アイコン ・いらすとや https://www.irasutoya.com/ (スーツを着たおじさん・困る男性・相談窓口・中年男性) ・FLAT ICON DESIGN http://flat-icon-design.com/ ・BGM：OpenTracks(旧DOVA-SYNDROME)「昼下がり気分」 年金・給付金ノートの山本です。60代からのお金の制度を、届いた書類の読み方と、その年に変わるルールから、毎回1つずつ確認しています。 12月15日の振込で年金の所得税が戻る方の話は、12月15日の振込の動画でお話ししています。 年末から春まで何度も使う話なので、後で見返せるようにグッドボタンで保存しておいてください。 #年金 #確定申告 #年末調整 #源泉徴収票 #65歳 #再雇用 #年金と給与 #所得金額調整控除 #年金給付金ノート