Usługi Niematerialne – Jak Je Dokumentować, Żeby NIE Stracić Na Kontroli Skarbowej

Wyobraź sobie: Twoja firma od lat płaci za usługi doradcze. Masz umowę. Masz faktury. I nagle – pismo z urzędu skarbowego. Pierwsze pytanie kontrolera? „Proszę pokazać dowody, że ta usługa rzeczywiście została wykonana." Co wtedy pokazujesz? Usługi niematerialne to jeden z najczęściej kwestionowanych obszarów przez Krajową Administrację Skarbową. I nie dlatego, że są nielegalne – ale dlatego, że są trudne do udowodnienia. Faktura i umowa to za mało. Sądy administracyjne utrwaliły tę zasadę przez setki wyroków. W tym materiale Michał Maciejewski – doradca podatkowy i partner w KPI TAX – tłumaczy od A do Z, jak podejść do tematu, żeby spać spokojnie. W tym filmie dowiesz się: 📌 Dlaczego fiskus TAK bardzo interesuje się usługami niematerialnymi 📌 Które kategorie usług trafiają na celownik najczęściej (doradztwo, management fee, licencje, marketing) 📌 Jakie dokumenty musisz mieć – konkretna lista, nie teoria 📌 Jak wygląda kompletna teczka dokumentacyjna dla usług marketingowych i zarządczych 📌 Co to jest GTU_12 i jak poprawnie oznaczać faktury w JPK 📌 Import usług i VAT – jak to rozliczyć przy zakupach od zagranicznych firm 📌 Podatek u źródła (WHT) – kiedy możesz zapłacić 5% zamiast 20% i jak to udokumentować 📌 Transakcje z podmiotami powiązanymi – co sprawdzają organy i co musisz mieć w dokumentacji TP ⏰ Rozdziały: 00:00 Wstęp: Kontrola Skarbowa i pierwsze pytanie urzędu 01:06 Dlaczego usługi niematerialne budzą podejrzenia fiskusa? 02:08 5 typów usług najczęściej kwestionowanych przez urzędy 02:54 Co grozi za brak dowodów? (Sankcje, odsetki i KKS) 03:41 Jak definiowane są usługi niematerialne (VAT a CIT) 04:26 Ryzykowne modele: Umowy ramowe, Management Fee i licencje 05:54 Prawidłowe dowodzenie: Sama umowa i faktura to za mało! 06:24 8 konkretnych dowodów na wykonanie usługi (maile, logi, raporty) 08:18 5 kroków do wdrożenia procedury należytej staranności w firmie 09:47 Przykłady teczek dowodowych (Marketing vs. Usługi Zarządcze) 11:20 Ciężar dowodu: To podatnik musi udowodnić korzyść gospodarczą 12:47 Studia przypadków z sal sądowych (NSA i WSA) 13:56 Jak poprawnie opisywać faktury za usługi niematerialne? 14:57 Archiwizacja: Jak długo i w jakiej formie przechowywać dokumenty? 15:23 Usługi od podmiotów zagranicznych: Import Usług (VAT) i Podatek u Źródła (WHT) 16:53 Jak korzystać z umów o unikaniu podwójnego opodatkowania (UPO)? 18:32 Usługi niematerialne w grupie a Ceny Transferowe (Transfer Pricing) 20:30 Podsumowanie: 6 zadań dla Twojej firmy na już Masz pytania o dokumentację usług niematerialnych lub chcesz wdrożyć procedury w swojej firmie? 🌐 https://kpitax.pl/ 🔔 Subskrybuj kanał – nowe materiały o podatkach bez owijania w bawełnę co tydzień.