国民年金は「追納」と「投資」どっちがお得?【きになるマネーセンス1231】
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国民年金は「追納」と「投資」どっちがお得?【きになるマネーセンス1231】
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学生時代や収入が不安定だった時期に免除してもらった国民年金。社会人になった今、あとから払う「追納」をした方がいいのか、それともその分を投資に回した方がいいのか——視聴者の方から何度も寄せられる質問です。1年分の追納に必要な金額と税の軽減効果、追納で将来増える年金額、そして同じお金を運用した場合との比較まで、2024年の年金財政検証を踏まえた最新の前提で整理しました。自分の年齢だと追納と運用のどちらを考えるべきか、その目安も解説します。
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◆目次
0:00 スタート
1:42 まず結論基本的に「追納せず運用」が有利
2:35 追納に必要な金額と税控除
4:00 1年追納すると年金はいくら増える?
7:13 一方、21.5万円を43年間、5%で運用した場合
9:05 損益分岐点の運用期間「約7年」
10:37 【別手段】60歳以降の任意加入
11:57 【別手段】継続雇用
13:20 まとめ
14:48 おまけ
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■試算の前提(追納に必要な金額と税の軽減)
2026年度の国民年金保険料は月1万7,920円で、1年分の追納は約21万5,000円(17,920円×12か月)。社会保険料控除を使い、所得税5%・住民税10%(合計15%)の人を想定すると、約3万2,000円(動画では3万2,256円)が軽減され、実質の負担は約18万3,000円。2年分なら2倍で計算する。
■追納で増える年金額(ワーストケースの試算)
1年分を追納すると、老齢基礎年金の満額の1/40が増える。満額を月約7万円(2026年度は70,608円)とすると年約2万1,000円の増加。ただし2024年の年金財政検証の過去30年投影ケースでは、基礎年金の所得代替率(夫婦2人分の基礎年金で18.1%)が2057年に12.75%まで下がる想定で、現在の水準の約70.44%となる。この前提だと追納1年分で増える年金は年約1.5万円になる(物価スライド等は別。将来を保証するものではない)。
■同じお金を運用した場合との比較
21.5万円を年5%で43年間(22歳〜65歳)運用すると約176万円。これを年5%で運用し続けた場合の収益は年約8.8万円で、追納で増える年約1.5万円を大きく上回る。65歳以降まったく運用しなくても、176万円を年1.5万円ずつ取り崩せば約117年分(182歳まで)、追納による増加額の約3倍の年4.5万円ずつでも100歳頃まで持つ計算。年5%はあくまで仮定で、実績や将来を保証する数字ではない。
■損益分岐点は約7年、目安は10年
計算上、年金受給開始(65歳)までの運用期間が約6.8年(約7年)あれば追納より運用の方が有利になり、65歳受給なら58歳が目安。ただし7年では運用期間が短く5%の運用結果のぶれが大きくなるため、長期投資の目安である10年程度(55歳未満)残っているなら追納せず運用に回す方が有利になる可能性が高い、とマネーセンスカレッジは考える。7年未満の場合は追納も選択肢になる。
■ほかに年金を増やす手段
①60歳時点で国民年金の加入期間が40年に満たない場合、60〜65歳に任意加入で保険料を払い40年に近づけられる(その時点の保険料を支払う)。②60〜65歳で継続雇用され厚生年金に加入すれば、国民年金相当部分も厚生年金に含まれて増えるため、払い損にはならない。
■まとめ
生活を圧迫してまで追納する必要はなく、運用できる期間が10年程度あるなら、その資金を投資に回す方が有利になる可能性が高い、というのがマネーセンスカレッジの考え方。計算上の分岐点は約7年。確実な年金額を最優先したい場合や運用期間が短い場合は、追納を検討する選択肢もある。
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