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Holding : à partir de quel seuil ça devient vraiment rentable ? (mère-fille, exemples chiffrés)

L'Art de la Gestion Patrimoniale

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Holding : à partir de quel seuil ça devient vraiment rentable ? (mère-fille, exemples chiffrés)

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👍 Likez, commentez et abonnez-vous si cette vidéo vous aide à faire travailler votre argent !    / @lartdelagestionpatrimoniale   📲 Nos accompagnements : https://www.bonnetdoyenconseil.com 📘 Et commandez notre livre "Construis ton patrimoine, même en partant de zéro" : ➡️ Fnac : https://www.fnac.com/a21654182/Jeremy... ➡️ Amazon : https://www.amazon.fr/dp/2036070183 Holding, régime mère-fille, dividendes, rémunération du dirigeant : on vous dit tout et quelles sont les vraies règles ! Sur 50 000 € de bénéfice distribué, un dirigeant qui perçoit ses dividendes en direct conserve environ 34 000 € après flat tax. Le même montant remonté dans une holding au régime mère-fille laisse près de 49 000 € à réinvestir. Quinze mille euros d'écart par an : voilà ce qui rend la holding attirante. Encore faut-il que les coûts de structure et le volume de bénéfices la justifient. L'objectif est clair : répondre à la question qui compte vraiment, à partir de quel seuil une holding devient un levier plutôt qu'une usine à gaz. Jérémy Doyen reçoit Guillaume Bonnet pour chiffrer les coûts réels et poser des repères concrets. Spécialistes de l'accompagnement du chef d'entreprise, nous voyons des dirigeants créer une holding trop tôt, et d'autres passer à côté alors qu'ils y auraient gagné. Au programme : – Les trois objectifs qui justifient une holding : individualiser la rémunération entre associés, investir en masse sans repasser par la case impôt sur le revenu, préparer la transmission ou la cession. Ces trois motivations n'appellent ni le même montage ni le même calendrier. La troisième est presque toujours négligée, alors que c'est celle qui demande le plus d'anticipation. – Ce que coûte réellement une holding : la constitution tourne autour de 5 000 à 10 000 € tout compris. Le poste conseil, 3 000 à 4 000 €, est celui sur lequel ne jamais rogner, sous peine de corriger le montage deux ans plus tard, bien plus cher. La création proprement dite, statuts, forme sociale et annonce légale, se situe entre 1 500 et 2 500 €. S'y ajoutent les frais annuels d'expert-comptable et de banque et, en cas d'apport de titres, le commissaire aux apports. – Le seuil de 50 000 € : c'est le bénéfice net après impôt et surtout après rémunération à partir duquel la réflexion devient sérieuse. Faire 50 000 € de résultat sans se verser de salaire ne compte pas : il s'agit d'un excédent de trésorerie réellement disponible chaque année. Sur dix ans, cela fait 500 000 € à déployer en club deals immobiliers, private equity, SCI ou placements financiers, souvent avec effet de levier. – Les deux régimes fiscaux qui changent tout : le régime mère-fille n'impose qu'une quote-part de 5 % des dividendes remontés à la holding. Le régime des titres de participation ramène cette quote-part à 12 % sur la plus-value en cas de cession de la société fille. Attention toutefois : la holding ne supprime pas l'impôt, elle le diffère. Le jour où vous sortez les sommes vers votre poche, la fiscalité s'applique. L'intérêt est ailleurs : les intérêts composés travaillent sur un capital plus élevé. – L'individualisation de la rémunération, chiffres à l'appui : à partir de 5 000 ou 6 000 € mensuels, les tranches d'imposition créent de vraies inégalités entre associés. Sur un budget identique de 200 000 €, un associé marié avec deux enfants conserve environ 107 000 € nets quand un célibataire sans enfant n'en garde que 90 000 €. Deux holdings individuelles permettent à chacun d'arbitrer son propre niveau de rémunération. Côté transmission, démembrement et abattements se préparent des années à l'avance, et les titres de participation supposent une détention assez longue pour échapper à l'obligation de réinvestissement. Dans cet épisode, vous apprendrez à chiffrer le coût complet d'une holding avant de vous lancer, à vérifier si votre bénéfice justifie la structure, à comprendre ce que le régime mère-fille vous fait réellement gagner et à repérer les angles morts, du calendrier des dividendes aux supports fermés aux personnes morales. ⏱️ TIMELINE DE L'ÉPISODE : 00:00 - Introduction 01:13 - Les 3 objectifs qui justifient une holding 02:22 - Combien coûte vraiment une holding à la création ? 03:13 - Le poste conseil : 3 000 à 4 000 € à ne jamais rogner 04:21 - Coûts récurrents, banque et commissaire aux apports 05:20 - Le seuil : 50 000 € de bénéfice après impôts et après rémunération 06:18 - Dans quoi investir : club deals, private equity, SCI 06:48 - Le régime mère-fille : 49 000 € à réinvestir au lieu de 34 000 € 07:13 - Titres de participation : la fiscalité allégée en cas de cession 08:28 - La holding ne supprime pas l'impôt, elle le diffère 09:05 - Individualiser sa rémunération entre associés : dès quand ? 10:50 - L'exemple chiffré : 17 000 € d'écart entre deux associés 12:26 - Transmettre ou céder : pourquoi l'anticiper très tôt 14:44 - La vraie limite de la holding